Istilah² dalam Rekonsiliasi Bank

Assalamualaikum
Happy enjoy day guys!
Disini saya ingin membagikan beberapa istilah dalam rekonsiliasi bank.

Sebelum itu apa itu Rekonsiliasi?

Rekonsiliasi adalah kegiatan menyamakan atau mencocokan saldo antara bank dengan perusahaan.

Tujuan Rekonsiliasi = untuk menetapkan saldo kas yang benar.

Ok. Langsung saja, inilah beberapa istilah dalam Rekonsiliasi Bank :

1. Deposit in transit (setoran dalam perjalanan) : Adanya transaksi yang sudah dicatat perusahaan, tapi belum dicatat bank.
2. Outstanding check (cek dalam peredaran) : Cek yang dikeluarkan oleh perusahaan, tapi belum diuangkan ke bank oleh pemegangnya.
3. Collection by Bank : Penagihan piutang perusahaan oleh bank
4. Interest revenue (Pendapatan bunga) : Adanya jasa giro yang diberikan oleh bank kepada perusahaan
5. Income tax expense (Beban pajak pendapatan) : Potongan atas jasa giro sebesar 20%
6. Bank service charges (Biaya Administrasi) : Adanya pembebanan biaya administrasi oleh bank kepada perusahaan.
7. Errors : Adanya kesalahan pencatatan, baik dilakukan oleh bank maupun perusahaan.
8. Non sufficlent fund (Cek kosong) : Cek yang ditolak bank karena tidak ada dananya.

Contoh soal Rekonsiliasi bank :

Jawaban soal Rekonsiliasi bank :

#AmbilYangBaik
#BuangYangBuruk
#PelajarSepanjangHayat
Menjadikan belajar menjadi kebiasaan!